Schenkung ins Kinderdepot – Freibeträge, Regeln & Fallen
Schenkung ins Kinderdepot – der ehrliche Überblick: Wie Großeltern und Paten steueroptimiert schenken, welche Freibeträge gelten, was der Zinseszins daraus macht und was du beachten musst.
Oma kauft Spielzeug. Opa steckt Geldscheine ins Kuvert. Gut gemeint – aber was, wenn das Geld stattdessen 18 Jahre für das Enkelkind arbeiten würde?
Eine einmalige Schenkung von 5.000 € zur Geburt wächst bei 7 % p.a. bis zum 18. Geburtstag auf über 16.900 €. Und dank großzügiger Schenkungsfreibeträge ist das in den meisten Fällen komplett steuerfrei.
🌿 Was dich erwartet:✔ Schenkungsfreibeträge – wer darf wie viel steuerfrei schenken
✔ Zinseszins-Rechner: Was eine Schenkung wirklich wert ist
✔ Die richtige Form der Schenkung
✔ Fehler vermeiden bei Schenkungen ins Kinderdepot
✔ Dokumentation: Was schriftlich festhalten
✔ Was, wenn das Kind das Geld mit 18 ausgibt?
Schenkungsfreibeträge im Überblick
Das deutsche Schenkungssteuerrecht ist für Familien erstaunlich großzügig. Die Freibeträge starten alle 10 Jahre neu. Die steuerliche Optimierung des Depots erklärt der Sparerpauschbetrag-Guide.
Gesetzliche Grundlage: § 16 ErbStG – Freibeträge (gesetze-im-internet.de)
👪
Eltern
400.000 € pro Elternteil alle 10 Jahre
Beide zusammen bis zu 800.000 € pro Kind alle 10 Jahre steuerfrei. Für normale Kinderdepots völlig irrelevant.
👴👴
Großeltern
200.000 € pro Großelternteil alle 10 Jahre
Oma und Opa können jeweils 200.000 € steuerfrei schenken – zusammen 400.000 €. Übersteigt jeden realistischen Schenkungsbetrag.
🤝
ℹ️ Die 10-Jahres-Regel: Die Freibeträge gelten immer für 10 Jahre und starten dann neu. Schenkungen vom gleichen Schenker innerhalb von 10 Jahren werden zusammengerechnet.
Paten, Onkel, Tanten, sonstige
20.000 € alle 10 Jahre
Auch weiter entfernte Verwandte und Nicht-Verwandte können bis zu 20.000 € alle 10 Jahre steuerfrei schenken.
Was eine Schenkung wirklich wert ist
🧮 Schenkungsrechner
Wert mit 18 Jahren
3.380 €
7 % p.a. = historischer MSCI-World-Durchschnitt. Keine Garantie.
| Schenkung | Alter Kind | Jahre im Depot | Wert mit 18 | Zinseszins-Gewinn |
|---|---|---|---|---|
| 500 € (Taufe) | 0 | 18 | 1.690 € | +1.190 € |
| 1.000 € (Geburt) | 0 | 18 | 3.380 € | +2.380 € |
| 5.000 € (Geburt) | 0 | 18 | 16.900 € | +11.900 € |
| 10.000 € (Geburt) | 0 | 18 | 33.800 € | +23.800 € |
| 1.000 € (10. Geburtstag) | 10 | 8 | 1.718 € | +718 € |
Die richtige Form der Schenkung
✓ Empfohlen: Geld direkt ins Kinderdepot
Großeltern überweisen auf das Verrechnungskonto des Kinderdepots. Einfach, sauber, nachvollziehbar.
✓ Alternativ: ETF-Anteile direkt schenken
Depot-zu-Depot-Übertrag. Am einfachsten, wenn beide denselben Broker nutzen. Steuerlich neutral beim Übertrag.
⚠ Weniger ideal: Sparvertrag auf Großelternnamen
Das Geld gehört rechtlich nicht dem Kind. Steuervorteile greifen nicht für das Kind.
✗ Nicht empfohlen: Sparbuch
1.000 € auf Sparbuch = ~1.428 € nach 18 Jahren. Im ETF-Depot: ~3.380 €. Die Differenz ist ein verlorenes Geschenk.
Regelmäßige Schenkungen: Geburtstag, Kommunion
50 €pro Jahr (Geburtstag)
über 18 Jahre
über 18 Jahre
1.697 €Endwert bei 7 % p.a.
(statt 900 € eingezahlt)
(statt 900 € eingezahlt)
+797 €reiner Zinseszins
aus kleinen Geschenken
aus kleinen Geschenken
Steuerliche Details
| Schenkende Person | Freibetrag | Zeitraum | Bei Überschreitung |
|---|---|---|---|
| Elternteil | 400.000 € | 10 Jahre | 7–30 % auf Überschuss |
| Großelternteil | 200.000 € | 10 Jahre | 7–30 % auf Überschuss |
| Geschwister, Nichten/Neffen | 20.000 € | 10 Jahre | 15–43 % auf Überschuss |
| Paten, Freunde | 20.000 € | 10 Jahre | 30–50 % auf Überschuss |
Freistellungsauftrag des Kindes
1.000 € Kapitalerträge/Jahr steuerfrei – unabhängig davon, wer das Geld ursprünglich geschenkt hat.
NV-Bescheinigung des Kindes
Bis ca. 13.384 € Kapitalerträge/Jahr steuerfrei, wenn das Kind kein eigenes Einkommen hat.
Dokumentation
Ab wann dokumentieren?
Bei Beträgen über 5.000 € empfiehlt sich ein kurzes Schenkungsprotokoll. Bei Beträgen nahe dem Freibetrag ist ein notarieller Schenkungsvertrag sinnvoll.
Was ins Protokoll gehört
Datum, Name Schenker + Beschenkter, Betrag, Zweck, Unterschriften. Kein Notar nötig bei normalen Beträgen.
Was, wenn das Kind das Geld mit 18 ausgibt?
Rechtslage
Das Geld im Kinderdepot gehört rechtlich dem Kind. Mit 18 kann es frei darüber verfügen. Eltern oder Großeltern haben keinen Zugriff mehr.
Was dagegen hilft
Finanzbildung ab dem 10. Lebensjahr. Wer versteht, wie das Geld gewachsen ist, gibt es selten leichtfertig aus.
Häufige Fragen
Kann Opa Geld direkt ins Kinderdepot überweisen?▼
Ja. Großeltern können direkt auf das Verrechnungskonto überweisen. Wichtig: Verwendungszweck klar benennen (z. B. „Schenkung an [Name Kind], Einlage Kinderdepot“).
Muss die Schenkung dem Finanzamt gemeldet werden?▼
Schenkungen über 20.000 € sollten dem Finanzamt angezeigt werden – auch wenn sie im Freibetrag liegen. Kleinere Beträge (z. B. 1.000 € zum Geburtstag) in der Praxis nicht.
Was, wenn Opa stirbt, bevor das Kind 18 ist?▼
Wenn das Geld korrekt auf das Kinderdepot übertragen wurde, gehört es dem Kind – nicht dem Nachlass des Großvaters. Voraussetzung: Die Schenkung ist vollzogen.
Können mehrere Personen gleichzeitig einzahlen?▼
Ja. Jeder hat seinen eigenen Freibetrag. Eine Schenkung von Oma reduziert nicht den Freibetrag von Opa.
✓ Checkliste: Schenkung ins Kinderdepot
☐ Kinderdepot eröffnet – auf Namen des Kindes
☐ Freistellungsauftrag eingerichtet – 1.000 € auf Namen des Kindes
☐ IBAN des Verrechnungskontos an Großeltern/Paten weitergegeben
☐ Bei größerem Depot: NV-Bescheinigung beim Finanzamt beantragen
☐ Bei Beträgen über 5.000 €: Schenkungsprotokoll aufsetzen
☐ Ab ~10 Jahren: Kind einbeziehen – Depot zeigen, Wachstum erklären
☐ Freistellungsauftrag eingerichtet – 1.000 € auf Namen des Kindes
☐ IBAN des Verrechnungskontos an Großeltern/Paten weitergegeben
☐ Bei größerem Depot: NV-Bescheinigung beim Finanzamt beantragen
☐ Bei Beträgen über 5.000 €: Schenkungsprotokoll aufsetzen
☐ Ab ~10 Jahren: Kind einbeziehen – Depot zeigen, Wachstum erklären
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